Curso del área de Impuestos

Aplicación práctica del CFDI 4.0: CFDI de ingreso, egreso, traslado, nómina, pago y el plan maestro de fiscalización 2024


Objetivo
La versión 4.0 es una combinación de la experiencia del CFDI 3.3, solo que la autoridad ha puesto candados específicos para las revisiones gracias al cruce de información que generan los comprobantes.

En esta nueva versión 4.0 las validaciones desde los datos del receptor, las formas de pago, las claves de producto y servicio, el uso de CFDI entre otras le dará al robot del SAT y sus plataformas los datos desglosados y listos para auditar. .

La implementación correcta en los sistemas, el involucrar a todo el personal que emite comprobantes y que conozcan las afectaciones por la operación tendrá un impacto a favor de la empresa. .

Por otro lado, los responsables de revisión como el área contable deberán de tener herramientas tecnológicas para evitar y anticiparse ante cualquier discrepancia fiscal.

Dirigido a
Facturistas, encargados del área de cuentas por cobrar, por pagar, tesorería, compras, gerentes administrativos, contadores y todos los relacionados en la operación y que manejan CFDI.

Información del curso
Cuota en línea: $2,541
IVA incluido
Mayo mes del contador 50% de descuento
Cuota en línea: $1,270.50
IVA y descuento incluídos
Estudiantes: 50% de descuento
Expositor(es):
C.P. Ivonne del Carmen Bautista Olivas (IBO)
Duración: 4 hora(s)
Valor N.D.P.C.: 4 pts.
0

Temario

  1. CFDI4.0
    1. La problemática de la implementación
      1. Por el SAT
      2. Por la empresa
      3. Inicio de la época de convivencia
    2. Constancias de situación fiscal
      1. ¿Qué datos contiene?
      2. ¿Cada cuando se actualizan?
      3. ¿Interfiere en la operación de la empresa?
    3. Marco legal del CFDI
    4. Guías de llenado
    5. Catálogos electrónicos
    6. Matrices de Errores
    7. Sistemas que se utilizan
    8. Plan maestro de fiscalización 2023.
  2. CFDI de ingresos
    1. Requisitos fiscales de un CFDI ART.29-A
    2. Formas y métodos de pago
    3. Uso de CFDI y el Régimen fiscal
    4. Casos prácticos
      1. CFDI con método de "pago en una sola exhibición"
      2. CFDI con método de "pago en parcialidades o diferido"
    5. Tipo de relaciones para el CFDI de Ingresos
      1. Importancia de las relaciones
      2. Revisión fiscal del CFDI por tipo de relación.
    6. Apéndice 3 Productos y servicios
      1. Familias y divisiones
      2. Estadísticas de productos y servicios de venta y compra
    7. Repercusiones fiscales por la mala emisión del CFDI.
  3. CFDI por anticipos recibidos
    1. Apéndice 6: Procedimiento para la emisión de los CFDI de anticipos recibidos
    2. Anticipo o ventas en parcialidades
    3. Esquemas vigentes para su facturación (casos prácticos)
      1. Facturación aplicando anticipo con CFDI de egreso
      2. Facturación aplicando anticipo con remanente de la contraprestación
  4. CFDI de ingresos especiales: global y a cuenta de terceros.
    1. Uso del nuevo nodo CFDI global
    2. Uso del nuevo nodo CFDI a cuenta de terceros
    3. Casos prácticos
      1. Emisión del CFDI Global
      2. Emisión del CFDI nominativa
      3. Emisión del CFDI a cuenta de terceros
  5. CFDI de egresos (nota de crédito)
    1. Apéndice 5: Emisión de CFDI de Egresos
    2. Reforma fiscal y las políticas comerciales para la emisión.
    3. Casos prácticos:
      1. Tipos de relación del CFDI de egresos
      2. Sus características fiscales
      3. Emisión de CFDIS de Egresos
      4. Revisión fiscal 2023 por CFDI 4.0
  6. CFDI de traslado
    1. Antecedentes
    2. Complemento carta porte
    3. Esquema general del CFDI de traslado
      1. Caso práctico del CFDI traslado simple
      2. Caso práctico del CFDI con carta porte
  7. CFDI con complemento de recepción de pagos 2.0
    1. Antecedentes
      1. Código Fiscal de la Federación
      2. Resolución Miscelánea Fiscal vigente
    2. Guía de llenado
    3. Catálogos electrónicos
    4. Diagrama de su estructura general
    5. Casos prácticos
      1. REP pagando un solo CFDI
      2. REP pagando varios CFDI
      3. REP con moneda extranjera
      4. REP con retenciones
  8. CFDI con complemento de recibo de pago de nómina v.1.2
    1. Guía de llenado del CFDI 4.0 y su complemento
    2. Diagrama de su estructura general
    3. Catálogos que se aplican al CFDI
    4. Casos prácticos :
      1. CFDI de Nómina
      2. CFDI con horas extras
      3. CFDI con incapacidades
  9. Nuevo esquema de cancelación
    1. Generalidades
    2. Motivos de cancelación
      1. CFDI emitido con errores con relación
      2. CFDI emitido con errores sin relación
      3. CFDI cuando no se llevó a cabo la operación
      4. CFDI global por operación nominativa relacionada
    3. Preguntas frecuentes
    4. Casos prácticos y acuses de cancelación
  10. Herramientas tecnológicas para evitar discrepancias y errores fiscales:
    1. Sistemas de conciliación y descargas
    2. Portales de validación de CFDI Proveedores-Clientes
    3. Sistemas automáticos de revisión.
  11. Conciliación de quejas por facturación.
    1. CFDI no expedido, o expedido sin requisitos fiscales o con errores en su contenido
    2. CFDI cancelados sin motivo que no se reexpidan nuevamente
    3. Omisión en la expedición y entrega del recibo electrónico de pagos
    4. CFDI de nómina expedido sin que exista relación laboral
    5. CFDI de ingresos, egresos o pago sin que exista relación comercial
    6. No aceptación de una cancelación de CFDI solicitada y procedente

Grupos

Cursos en Línea
Grupo 9 : 4 de junio de 9 a 13 hrs. ( IBO )
Inscribirme
Disponible en Línea

Opiniones

ver todos

Otros cursos del área de Impuestos que pueden interesarle

ABC de nóminas
ABC de impuestos
Régimen fiscal en ISR e IVA de los Viáticos y Gastos de Viaje

Centro de Estudios Fiscales, S.C.

Venecia 17, Col. Juárez, Alcaldía Cuauhtémoc, Ciudad de México, C.P. 06600 Conmutador: 55 1107-1107
Horario de servicio: de lunes a viernes de 8:30 a 14:00 horas y de 15:30 a 18:00 horas
Informes e inscripciones: 55 1107-1111 | elfiscal@cefa.com.mx | Aviso de privacidad