Curso del área de Contable

Aspel-NOI 10 Cierre electrónico 2023: Cálculos mensuales, anuales, visor de nómina 2023 y los errores y corrección a las cartas invitación del SAT


Problemática
A partir del CFDI 4.0 las cosas ya no van hacer igual para el área de nómina, los errores en los timbrados se verán reflejados con cartas invitación, por lo cual es importante revisar este año 2023 y 5 años atrás.

Objetivo
En este curso el participante revisará la configuración, los cálculos del ISR mensual y anual así como las claves correctas para el SAT. También se conciliarán los CFDI de nóminas SAT y se revisará el visor de nóminas 2023 y corrección de errores antes de la declaración anual. Iniciando un año 2024 con los procesos adecuados para evitar errores en la emisión de los CFDI.

Dirigido a
Contadores, administradores, noministas, recursos humanos, auxiliares contables y administrativos y todo aquel usuario del Sistema Aspel NOI 10

Información del curso
Curso disponible en su empresa a partir de 12 personas.
Expositor(es):
Duración: 4 hora(s)
Valor N.D.P.C.: 4 pts.
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Temario

  1. Introducción CFDI de nómina 3.3 y 4.0
    1. Art. 29 Obligación de expedición de los comprobantes
    2. Art. 29-A Requisitos de los comprobantes fiscales
    3. Guía de llenado de nómina
    4. Catálogos anexo 20 aplicados al CFDI de nómina
    5. Catálogos de CFDI de nómina
    6. Características del XML
    7. Nodos fiscales especiales
  2. Apéndice 6 Matrices de percepciones, deducciones y otros pagos
    1. Art 93 y 94 LISR ingresos exentos y gravados
    2. Tipo de régimen del trabajador
    3. Apéndice 6. Configuración correcta en Aspel Noi 10.0
      1. Las claves SAT en el sistema percepciones exentas y gravadas
      2. Como se utilizan las claves del catálogo de otros pagos
      3. Catálogo de deducciones
    4. Timbrados especiales y su configuración:
      1. Asimilados a salarios (claves y plantillas)
      2. Jubilados y pensionados (claves y plantillas)
      3. Viáticos
  3. Cálculo de ISR mensual: Configurando el sistema
    1. Tipos de nómina semanal, catorcenal, quincenal
      1. Calendarios mensuales, fechas de pago y tipos de cálculo
    2. Cálculo de ISR de mes:
      1. Ajuste de subsidio al empleo causado
      2. Diferentes ajustes al cierre de mes.
      3. Desglose de ISR por trabajador
      4. Desglose de ISR en Excel
    3. Subsidio al empleo:
      1. Subsidio al empleo causado (002)
      2. Ajuste de subsidio al empleo causado (107)
      3. Subsidio al empleo pagado en efectivo (002)
      4. Ajuste de subsidio al empleo pagado en efectivo (071)
    4. Reportes especiales del sistema para el subsidio al empleo.
      1. Contabilización de los ajustes
  4. Corrección y conciliación de los CFDI de nómina
    1. ¿Por qué hay que conciliar los CFDI?
    2. Sistemas de descarga de XML y conciliación.
    3. Revisiones y compulsas
      1. Conciliaciones mensuales (Multiplicados)
      2. Revisión de los conceptos (Apéndice 6)
      3. Cancelación de los duplicados
      4. Cancelación y sustitución por errores
      5. Fechas de cancelación
  5. Cálculo anual
    1. Obligación de los patrones
    2. Obligación de los trabajadores
    3. Calculo anual por trabajador
    4. Claves y configuración del sistema:
      1. ISR Retenido del ejercicio anterior (D101)
      2. Aplicación de saldo a favor por compensación anual. (OP004)
      3. Reintegro de ISR retenido en exceso de ejercicio anterior(OP005)
    5. Ejercicios timbrados del cálculo anual
  6. Visor de nómina 2023
    1. Revisión del detalle mensual y anual
    2. Revisión de los conceptos de ajustes en el visor
    3. Detalle de Subsidio al empleo aplicado y pagado en efectivo
    4. Detalle de ISR
    5. Errores VCN01.TXT Y VCN04.TXT
  7. Iniciando el año 2024
    1. Corte anual
    2. Calendarios 2024
    3. Tablas de ISR

Grupos

Curso disponible en su empresa a partir de 12 personas.

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