Curso

Comercio Exterior

Atención a visitas domiciliarias en materia de comercio exterior


Objetivo
Que el participante se encuentre preparado para la atención de una visita domiciliaria enfocada en el ejercicio de las facultes de comprobación en materia de Comercio Exterior por parte de la autoridad correspondiente, así como conocer las etapas del procedimiento relacionado con la visita y poder identificar los puntos de atención para reducir la posible determinación de créditos fiscales por parte de la autoridad.

Dirigido a
Encargados del departamento de comercio exterior, compras internacionales o ventas internacionales, personas del departamento de comercio exterior, contadores, contralores, auditores internos o externos, personal del departamento de tráfico y logística.

¿Por qué asistir ?
Porque después de asistir,entre muchas
otras interrogantes, sabrá contestar:
  1. Reducir al máximo la posible determinación de multas y créditos fiscales durante la visita domiciliaria.
  2. Identificar los momentos y documentos que pueden desvirtuar las observaciones realizadas por la autoridad.
  3. Conocer los diversos plazos y ampliaciones probables que se pueden realizar dentro de una visita domiciliaria.
  4. Visualizar las consecuencias de no atender correctamente una visita domiciliaria.
  5. Poder identificar las implicaciones que tiene la atención de una visita domiciliaria.
Cuota: $2,900
(Incluye 16% del IVA)
Estudiantes: 50% de descuento Requisitos
Expositor(es):
Lic. Denise Adriana Soto Montes (DASM)
Duración: 10 horas
Valor P.E.P.C.: 10 pts.Requisitos
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Temario

  1. La inviolabilidad del domicilio y las visitas domiciliarias de carácter fiscal
    1. La garantía tutelada en el artículo 16 Constitucional y sus excepciones
    2. Las visitas domiciliarias para comprobar el cumplimiento de obligaciones fiscales
  2. Las condiciones constitucionales para la práctica de las visitas domiciliarias
    1. Los requisitos propios de las visitas domiciliarias
    2. Estudio de las facultades para ordenar y practicar visitas domiciliarias
    3. Las condiciones que debe revestir todo acto autoritario de molestia y las órdenes de visita domiciliaria
    4. El concepto de domicilio para la práctica de las visitas domiciliarias
    5. La expresión, en la orden, del fin u objeto de la visita
    6. El levantamiento del acta circunstanciada de la diligencia
  3. Inicio de la visita
    1. Días y horas hábiles para la práctica de visitas domiciliarias
    2. La entrega de la orden
    3. La identificación del visitado o de la persona con la que se entienda la visita
    4. Requisitos para que la visita se entienda con un tercero distinto del destinatario de la orden
    5. Facultades que los visitadores pueden ejercer antes del inicio de la visita
    6. La visita en el nuevo y en el anterior domicilio del destinatario de la orden
    7. El citatorio para la entrega de la orden
    8. Consecuencias de la falta de atención al citatorio
  4. La identificación de los visitadores
  5. Los testigos de la visita
    1. La importancia de su intervención y funciones
    2. Su designación
    3. La sustitución de los testigos
  6. Deberes y facultades de las autoridades y visitado
    1. El examen de la documentación comprobatoria de las obligaciones fiscales del visitado
  7. Los papeles de trabajo
  8. Las actas parciales
    1. Su necesidad
    2. Requisitos para su levantamiento
    3. La propuesta de corrección al visitado
    4. La última acta parcial
  9. La inconformidad en contra de los hechos consignados en la última acta parcial
    1. Presentación de los documentos para desvirtuar los hechos referidos en la última acta parcial
    2. El derecho del visitado de inconformarse en contra del contenido de la última acta parcial
  10. La conclusión de la visita domiciliaria

Grupos

Opiniones

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