Curso del área de Impuestos

Defensa estratégica en acusaciones por el delito de defraudación fiscal 2007


Objetivo: Hacer reflexionar a los empresarios y demás personas relacionados con ellos, sobre las consecuencias penales de no pagar contribuciones federales conforme a derecho. Y para el caso de ya haber incurrido en este ilícito, poner a su consideración los argumentos que pueden presentar como defensa, ante la Procuraduría General de la República, y posteriormente ante los juzgadores del Poder Judicial Federal.

Dirigido a: Contadores, responsables del pago de contribuciones federales, directores y gerentes, administradores únicos, miembros de un consejo de administración, apoderados y representantes legales, accionistas, abogados litigantes, administradores de empresas, asesores, expositores, conferencistas y profesores universitarios en esta materia, y toda persona relacionada con el cumplimiento de obligaciones ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
El expositor es autor de los siguientes libros:
  1. “LA DEFRAUDACIÓN FISCAL, Y SU DEFENSA ESTRATÉGICA. 2007”
  2. “EL CONTRABANDO COMO DELITO FISCAL, Y SU DEFENSA ESTRATÉGICA. 2007”
Información del curso
Curso disponible en su empresa a partir de 12 personas.
Expositor(es):
Duración: 10 hora(s)
Valor N.D.P.C.: 10 pts.
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Temario

  1. La defraudación fiscal como falta administrativa y como delito fiscal. Mitos y realidades en esta materia
  2. Modalidades del delito de defraudación fiscal
    Defraudación fiscal simple. Defraudación fiscal equiparada. Defraudación fiscal calificada. Defraudación fiscal derivada del contrabando. Defraudación fiscal como “delito grave”
  3. El delito de defraudación fiscal, a la luz de las últimas reformas al Código Fiscal de la Federación, y de otras leyes fiscales y disposiciones varias
    La reparación del daño. Erogaciones que se estiman ingresos omitidos. Depósitos bancarios considerados como erogaciones. La discrepancia fiscal. La informática fiscal. Personas no inscritas en el registro federal de contribuyentes. Recomendaciones del
    SAT
  4. Personas responsables penalmente por el delito de defraudación fiscal, además del encargado de pago de los impuestos en las empresas
    Directores y gerentes generales. Administradores únicos. Miembros del Consejo de Administración. Apoderados y representantes legales. Socios y asociados.
  5. La libertad provisional bajo caución, por el delito de defraudación fiscal
    Requisitos para obtener este beneficio. Motivos por los cuales se restringe o se niega. La reparación del daño como requisito imprescindible. Motivos por los que se puede revocar
  6. Defensa estratégica en acusaciones por el delito de defraudación fiscal, en:
    La averiguación previa. La consignación. La orden de aprehensión. El auto de formal prisión. La sentencia definitiva. La segunda instancia. La ejecución de la sentencia
  7. Recomendaciones prácticas, de aplicación inmediata, para no incurrir en el delito de defraudación fiscal

Grupos

Curso disponible en su empresa a partir de 12 personas.

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